老师，我们公司去年12月开了一张1万元普票，今年1月对方公司要求作废重开为专票，1月截止到现在开了32万的普票，想问下重开会不会影响增值税申报。

善于倾听的刺猬 追问

2026-01-20 09:32

那企业所得税申报的时候这1万是算25年收入还是26年。

家权老师 解答

2026-01-20 09:33

企业所得税申报的时候这1万是算25年收入的

善于倾听的刺猬 追问

2026-01-20 09:40

如果第一季度开票金额在30万以上是不是不会影响增值税，在30万以下就会影响增值税？

家权老师 解答

2026-01-20 09:42

红冲后重开抵消了，不影响1月的销售

善于倾听的刺猬 追问

2026-01-20 09:47

专票不是必须缴税吗。作废普票重开专票不会影响吗？

家权老师 解答

2026-01-20 09:49

那个不影响收入，专票该交税就交税哈