你好老师，一个公司不就一个个税系统申报个税吗？ 今天我们公司的代理，就是有个工程在外地，开了票会有外地预交增值税及附加税有的还得交印花税，这个我知道，但是怎么还说报这个项目的个税？个税怎么还得分外地的吗？

恩恩北北 追问

2026-01-19 19:51

如果同一个省份呢？我这有个公司，之前同省内不同城市我记得就交的增值税附加税啊，别的没有啊

郭老师 解答

2026-01-19 19:56

他给你的密码，你用这个登录进去申报

恩恩北北 追问

2026-01-19 19:58

项目所在地的城市没给密码，就自己申报的预缴增值税和附加税，也没人找，所以我就纳闷怎么还单独在项目地报个税呢？代理说，核定了就得申报，我也没明白

郭老师 解答

2026-01-19 19:59

你最好问一下项目所在地事务局那边了，他那边怎么要求

恩恩北北 追问

2026-01-19 20:01

不是我负责的，我只是好奇代理说的这个事

郭老师 解答

2026-01-19 20:06

异地施工的一般需要交增值税附加税个税，这几个是必须的
，跨省的需要交企业所得
，你是好奇什么问题呢？为什么需要申报个税？还是什么

恩恩北北 追问

2026-01-19 20:09

对，为什么需要缴纳异地个税？怎么缴纳？
之前我开过一个异地的工程款3%简易计税的发票，同一个省份，只预缴的增值税，附加税，
印花税都是本地缴纳的，个税也是按平时那样缴纳的， 没单独在异地缴纳啊

郭老师 解答

2026-01-19 20:14

主要是为了规范税收征管、避免税源流失，并确保个人所得税能够及时、准确地在劳务发生地入库。

根据国家税务总局的相关规定，建筑安装业跨省异地施工作业人员的工资、薪金所得，由其所在单位依法代扣代缴个人所得税，并向‌工程作业所在地‌的税务机关申报缴纳。

系统采集人员信息，提交，然后在综合所得里面填写工资薪金。在项目所在地缴纳了个税，在你企业所在地这边就零申报

恩恩北北 追问

2026-01-19 20:23

我就按传统还是一直在山东省自然人电子税务局按工资薪金都不高于5000申报的不需缴税，因为异地也在山东省内，我记得当时我问过，但是现在一说个税我又有点不放心了，因为过了好久了。这个工程烂尾了，这不最近又要开票收款，我们开的发票是3%工程款简易计税

恩恩北北 追问

2026-01-19 20:26

当时这个别的城市税务局也没给我账号啥的让我报个税呀

郭老师 解答

2026-01-19 20:27

你可以问一下对方要
他有时候不主动给你，你问对方要

恩恩北北 追问

2026-01-19 20:28

都过了一年了

郭老师 解答

2026-01-19 20:28

没有找的话就不用管了，后期有问题他会找你们的

恩恩北北 追问

2026-01-19 20:29

24年底开过发票，25年初开过，我记得我都问过，打电话咨询过，没记得有这个个税反复申报

恩恩北北 追问

2026-01-19 20:29

我这系统也没啥异常或者没申报的

郭老师 解答

2026-01-19 20:32

税务局回复不需要预缴的情况下，你就不用删不了，我上面给你发的规定

恩恩北北 追问

2026-01-19 20:32

一直没找，我今天看到忽然怕找旧账。我们当时工资都是甲方代付，工人申报的也都是几个月的工资薪金低于5000也不需要缴税，算我们的成本

恩恩北北 追问

2026-01-19 20:33

老师你说啥删不了？

郭老师 解答

2026-01-19 20:38

你问你税务局那边需不需要补上？不需要不就不用，你说的是删什么意思

以税务局的标准为准

恩恩北北 追问

2026-01-19 20:43

他不找我，我找他有点找事儿啊，我突然想起来的，因为都在山东省。
然后还有个问题，如果说我们开3%工程款发票，但是我们不直接用工我们又包给别的公司，不也不需要申报个税吗？就是我们不直接管理工人的话

恩恩北北 追问

2026-01-19 20:45

没法补吧，我已经正常按工资薪金再自然人电子税务局按一般格式当时报了工人工资，

郭老师 解答

2026-01-19 20:50

可以更正申报的


你分包出去的情况下，如果给你核定上了，你需要零申报

恩恩北北 追问

2026-01-19 20:51

在哪能看到核定没核定？当时预缴时候就只有增值税和附加税，我没看到别的，所得税我记得很清楚应该不用缴纳，那个外经证也还没报验，因为还得要开票这个月估计，跨度有点大

恩恩北北 追问

2026-01-19 20:53

我们这个单位，正常是申报增值税，附加税，个税，所得税这戏基本的。当时我个人名义登录进去的青岛税务局办理的外经证，然后开票和预缴都是在我平时登录的公司电子税务局我们城市进行的

郭老师 解答

2026-01-19 22:16

要查询‌” > “‌一户式查询‌” > “‌认定管理查询‌” > “‌税(费)种认定查询‌

异地施工的是特定主体登录进去