老师，咨询一下公司是小规模纳税人，2025年3月和4月发生的水电物业费，费用是老板支付，在2025年11月份发现 3月和4月水电物业费未入账，可以直接把公司3月和4月发生的费用计入到2025年11月份嘛

strive 追问

2026-01-17 15:59

摘要是不是写补提2025年3月水电物业费，借，管理费用 -水电物业费，贷其他应付款-老板名字，这样对的嘛，摘要这么写可以嘛 

郭老师 解答

2026-01-17 16:00

对的是的，是这么做的

strive 追问

2026-01-17 16:08

老师，水电物管费用发生在2025年上半年，分录做到2025年11月份和2025年12月份，这种没有什么影响嘛，是不是只需要做上面那一步就可以呢

郭老师 解答

2026-01-17 16:13

不影响你之前的利润，不准确。后期补上来了，累计的年累计利润才准确

郭老师 解答

2026-01-17 16:13

刚才写错了，有影响。你之前的利润不准确，现在补进来之后，累计的利润是正确的

strive 追问

2026-01-17 16:16

2025年3月份的水电物业费，可以直接做到2025年11月份是吧，就是上面那个分录是吧

郭老师 解答

2026-01-17 16:17

是的，对的，可以当年的没有问题
可以
当年在当月和跨月都是一样

strive 追问

2026-01-17 16:21

老师，这些发票2026年1月份才收到，我把2025年3月份水电物业费不管做到11月份，还是2025年12月份，都是可以的，是吗？  分录就是.借管理费用，贷其他应付款，然后2026年收到发票把发票放到2025年做的那个分录里面就可以呢，是吧

郭老师 解答

2026-01-17 16:26

你好是的
可以的
可以

strive 追问

2026-01-17 16:31

老师，是不是只要当年发生的费用，当时不清楚，等后面晓得时，把当时期间发生的费用记入当年最后一个月也是可以的，是吧？