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家权老师

职称： 税务师

2026-01-17 15:50

借：利润分配-未分配利润
贷：应交税费-查补增值税
                    -附加税
借：应交税费-查补增值税
                    -附加税
营业外支出-滞纳金
贷：银行存款

SMY 追问

2026-01-17 15:58

老师，这个要确认收入，结转成本吗

家权老师 解答

2026-01-17 16:01

补交未做账的收入就要补做收入

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没有补做收入，就是有些进项发票，不能抵扣，被调整出来。所得税也是有些费用不让扣除 主要原因是一些劳务发票，被认定为是账外发工资，所以调整出来
2025-01-07 14:15:03
老师，这个要确认收入，结转成本吗
2026-01-17 15:58:42
嗯，你是一般纳税人的话，你即提增值税的话，嗯，那你借应交税费应交增值税，转出未交增值税贷应交税费，未交增值税缴纳的时候借应交税费，未交增值税贷银行存款。
2022-03-01 11:44:46
你好，是少做了收入，导致补交这些税款？ 
2022-01-18 09:50:27
借，应交税费，增值税 利润分配，未分配利润 贷，银行存款
2022-01-01 16:16:23
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