12月的ETC走账走进项税额，次年1月在电子税务局抵扣勾选时发现没有这张发票，这样我1月怎么账务处理跟税务处理

冰清玉洁 追问

2026-01-17 06:54

借，以前年度损益调整  12.02  贷:应交税费-进项税额 12.02元  这样可以吗

暖暖老师 解答

2026-01-17 06:58

可以的，跨年了总以前年度损益

冰清玉洁 追问

2026-01-17 07:01

那老师，12月电子税务局平台的进项税金跟账上的进项税不一样，没事吧，账比电子商务局平台多12.02的进项税

暖暖老师 解答

2026-01-17 07:05

你多做了12.02的费用就是，

冰清玉洁 追问

2026-01-17 07:06

12月多了12.02元的税金

暖暖老师 解答

2026-01-17 07:07

那现在冲了就可以啦

冰清玉洁 追问

2026-01-17 07:10

老师税务看到账与电子税务局的税金不符，不会找吗

暖暖老师 解答

2026-01-17 07:12

你勾选不是应该按勾选的数据为准吗？

冰清玉洁 追问

2026-01-17 07:16

勾选的是实际准确的进项税

暖暖老师 解答

2026-01-17 07:18

对，你填写的是这个勾选数据，只是做账不对