你好，就是报企业所得税的时候有弹窗，显示您申报的增值税减征、免征合计数（销售额*2%）大于营业外收入（为0，因为交了1个点的增值税，直接对冲了）栏次金额，这个应该怎么弄呀

哐哐 追问

2026-01-15 15:26

是这样的老师，我们季度收入是40万，税额是4000元，做分录做的是借:银行存款，贷:主营业务收入、应交税费应交增值税。对冲税额分录就是，借:应交税费4000，贷:银行存款，相当于冲了应交税费，但也没有营业外收入，这样做合适吗

家权老师 解答

2026-01-15 15:32

他是是400000*2%计算的，那个本身已经计入了主营业务收入，不能再计入营业外收入

哐哐 追问

2026-01-15 16:09

那这个提示是不是就不用管了

家权老师 解答

2026-01-15 16:12

是的，直接忽略不管了，系统漏洞