属于小微企业减免的那部分在哪填来的？？？

会计学堂辅导老师 追问

2018-07-09 16:51

就这个主表里第12行，附表怎么填

邹老师 解答

2018-07-09 16:51

你好，按季度利润总额*15%计算

会计学堂辅导老师 追问

2018-07-09 17:06

附表3里的数据应该直接生成到主表里了吧 
但是这没有呀

邹老师 解答

2018-07-09 17:06

你好，应当是把主表的利润总额*15%填写在附表3的小微企业减免所得税额栏次才是的

会计学堂辅导老师 追问

2018-07-09 17:09

我的利润总额是19385.62   
附表3减免所得税那里填的是2907.84 
但是主表里的第12行没自动生成，我手动也填不上

邹老师 解答

2018-07-09 17:10

你好，你单位符合小型微利企业条件？

会计学堂辅导老师 追问

2018-07-09 17:11

嗯  ,是的

邹老师 解答

2018-07-09 17:12

你好，这个就需要咨询你当地税局为什么符合小型微利企业条件而申报表无法减免相应税额了

会计学堂辅导老师 追问

2018-07-09 17:16

我退出来重新填一次就好了 
老师，你帮我看下蓝色部分里第13行

会计学堂辅导老师 追问

2018-07-09 17:17

778.21是4月份实际缴纳的所得税， 
企业所得税是属于预交？

邹老师 解答

2018-07-09 17:17

你好，减免税额=利润总额*15%就是了

会计学堂辅导老师 追问

2018-07-09 17:21

那个对了 
实际缴纳税额为 1160.36 
我想问的是难道企业所得税不是我算出来的1938.56吗？

邹老师 解答

2018-07-09 17:24

你好，实际需要缴纳的金额等于利润总额*10%

会计学堂辅导老师 追问

2018-07-09 17:28

这里的第13行的数据不是我填的，且这个数是4月份缴纳所得税的金额

邹老师 解答

2018-07-09 17:30

你好，13行是之前季度已经实际缴纳的税款

会计学堂辅导老师 追问

2018-07-09 17:30

我要把那行的金额删除吗？

邹老师 解答

2018-07-09 17:31

你好，不需要，你只需要填写累计收入，累计成本，利润总额，然后填写减免税额明细表就可以自动计算需要补交企业所得税金额

会计学堂辅导老师 追问

2018-07-09 17:37

我要是不删除，我应缴的企业所得税就少了 
对吗？

邹老师 解答

2018-07-09 17:39

你好，你是什么情况要删除13行的数据呢？

会计学堂辅导老师 追问

2018-07-09 17:57

我计算的企业所得税是1938.56 
要是不删除第13行，我实际缴纳的所得税是1160.35 
我不知道对不对

邹老师 解答

2018-07-09 17:58

你好，第13行是之前季度预交的税款，不能删除的