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董孝彬老师

职称： 中级会计师

2026-01-12 18:41

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等

董孝彬老师 解答

2026-01-12 18:44

您好，1.借：固定资产清理
借：累计折旧
贷：固定资产
借：固定资产清理
贷：应交税费-应交增值税（销项税额）
借：银行存款
贷：固定资产清理
借：资产处置损益
贷：固定资产清理
（如为损失则做相反分录）
2.季度申报 将资产处置损益计入当期利润总额预缴。
3.汇算清缴 填报A105090《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》。

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汇算清缴调增 纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额
2023-07-20 07:16:50
同学你好 很高兴为你解答 请问你的问是什么 季度抵减汇算多交的所得税吗
2021-10-15 16:54:45
不是的 有季度预缴，在次年5月31日之前要完成汇算清缴
2015-11-13 11:56:24
所得税汇算清缴是4月份申报的企业所得税？ 不是，是5月31号之前申报
2018-12-10 15:28:24
这种情况不需要的
2022-03-17 12:00:22
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