企业所得税汇算清缴,怎么申报

天青色等烟雨 追问

2022-03-29 09:24

老师，是小型微利企业

郭老师 解答

2022-03-29 09:25

小型微利企业职工薪酬明细表、纳税调整明细表、固定资产折旧明细表、弥补亏损明细表。小型微利企业减免明细表，这些是必须填写的。

郭老师 解答

2022-03-29 09:25

有需要调整的项目吗？或者是有超出扣除比例的吗？

天青色等烟雨 追问

2022-03-29 09:32

老师，我不太懂是根据资产负债表的哪些项目去计算

郭老师 解答

2022-03-29 09:36

你好，建议看一下课程，比如福利费，他有扣除比例工资的4%，在职工薪酬明细表里面填写，不管超过都需要填写这个表格。