老师，你看这个图片，第一行是按照应付职工薪酬贷方数填写，二行是按照应付职工薪酬借方数填写，如果两行之间差额太大，就都按照个税系统里的数填写，对不对

董孝彬老师 解答

2026-01-08 19:20

您好，“已计入成本费用的职工薪酬”按应付职工薪酬贷方数填写，“实际支付给职工的应付职工薪酬”按应付职工薪酬—工资薪金借方数填写。
两行差额过大时，应先核查账务处理是否存在错误，而非直接按个税系统数据填写，因个税系统数据仅含代扣个税部分，无法涵盖应付职工薪酬全部内容。

錦鑫 追问

2026-01-08 19:21

几乎没有个税

錦鑫 追问

2026-01-08 19:22

按照个税系统里的收入填是不是可以

董孝彬老师 解答

2026-01-08 19:25

您好，那我们更得去看账的哦