上月进项税150.销项税100.不做分录。留底50本月进项税90，销项税130.分录怎么做。要不要叫增值税。

张艳老师

职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2018-07-09 10:52

月末形成留抵税额，仍然不需要做结转增值税分录的。

-ヾ栤ヤ毐ㄣ追问

2018-07-09 10:57

本月做借转出未交增值税90，贷进项税90
借销项税90，贷转出未交增值税90.
还要做什么分录呢？

张艳老师解答

2018-07-09 10:58

您这个月是50的留抵+90进项大于130销项，是不用缴纳增值税的。不需要做结转分录的。

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

我公司为汽车金融代理机构，一般纳税人，个人客户向问

这个业务是代收代付的吗？答
股东分红可以发现金吗问

可以发现金的，只要账面有现金答
请问老师，关于小规模连续12个月或四个季度的经营问

不是按会计年度、次年重新计算，而是滚动连续 12 个月 / 4 个季度（按月 / 按季申报对应），每过一个月 / 季度就向后滚动一期，始终盯紧最近连续周期的累计应税销售额是否超 500 万。答
老师好，我公司是商贸企业电子科技公司有工程的问

你好，你们这个是做什么用的？你们还接工程吗？答
老师我是村委会的，我们与个人签订合同给我们管理问

是的，那个需要发票，代扣代缴个税答

相似问题

在线提问累计解决 60663个问题