有一张三十四万的进项税发票 但是实际销项税只有11万 多出来的23万 怎么处理呢

董孝彬老师 解答

2025-12-27 17:02

您好，多出的23万属于留抵税额，挂在账上用于抵扣以后月份的销项税，无需特殊处理。确保34万进项对应真实业务，并与销售规模匹配。
借：应交税费——应交增值税（进项税额） 340000贷：应付账款/银行存款 340000
计算公式：340000 - 110000 = 230000。

小魔女 追问

2025-12-27 17:11

留抵税额以备下次抵扣  需要去做留抵税额登记吗？还是抵不完直接进留抵税额  

董孝彬老师 解答

2025-12-27 17:16

您好，我们进项很多，但想交税，那不要抵扣这么多

小魔女 追问

2025-12-27 17:19

好的  谢谢老师

董孝彬老师 解答

2025-12-27 17:20

 祝您：诸事顺遂，皆得所愿！
  希望以上回复能帮助到您，感谢您点击下方⭐️⭐️⭐️⭐⭐给予鼓励～