送心意

董孝彬老师

职称中级会计师

2025-12-22 20:54

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

董孝彬老师 解答

2025-12-22 20:58

您好,不能。11月漏申报,即使11月发票已勾选,也不能抵扣当月税款。必须更正11月增值税申报表,在附列资料(二)中补填进项税额。

例如进项税额10000元未申报,则更正后应纳税额减少10000。
实际少缴税款时:借:应交税费——未交增值税 10000贷:银行存款 10000

未更正申报前,不得抵扣。

赚了2个亿 追问

2025-12-22 21:00

那我11月必须缴款吗

董孝彬老师 解答

2025-12-22 21:01

是的,是这么理解的

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相关问题讨论
可以的,可以开具普票的
2021-12-13 16:51:39
您好,开进来的,前者不能抵扣,后者可以抵扣,开出去的,一样的计税的。
2017-04-08 12:45:23
一般纳税应交增值税=销项-进项 -留 抵 +转出
2019-04-08 12:14:35
普通发票不能抵扣进项税额
2023-12-28 06:41:19
可以的,可以开普票给对方 这个不是出口发票
2020-11-12 16:26:13
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