老师，一般纳税人增值税漏申报了 抵扣的还能按期抵扣吗？比如11月漏了，11月发票还能勾选抵扣当月税款吗

董孝彬老师 解答

2025-12-22 20:58

您好，不能。11月漏申报，即使11月发票已勾选，也不能抵扣当月税款。必须更正11月增值税申报表，在附列资料（二）中补填进项税额。

例如进项税额10000元未申报，则更正后应纳税额减少10000。
实际少缴税款时：借：应交税费——未交增值税 10000贷：银行存款 10000

未更正申报前，不得抵扣。

赚了2个亿 追问

2025-12-22 21:00

那我11月必须缴款吗

董孝彬老师 解答

2025-12-22 21:01

是的，是这么理解的

赚了2个亿 追问

2025-12-22 21:07

好忧伤啊

董孝彬老师 解答

2025-12-22 21:08

您好，以后可以抵扣的，不会丢的

赚了2个亿 追问

2025-12-22 21:12

主要是我们抵扣额很多

赚了2个亿 追问

2025-12-22 21:13

缴税了有点太多了

董孝彬老师 解答

2025-12-22 21:19

哦哦，有个办法，只申报不交税，下月1号申报，用抵扣，只是要交滞纳金

赚了2个亿 追问

2025-12-22 21:21

哦哦哦那这样子比缴税款好哇

赚了2个亿 追问

2025-12-22 21:21

这样子需要去税务局提交材料吗

赚了2个亿 追问

2025-12-22 21:21

还是只是电子税务局操作

董孝彬老师 解答

2025-12-22 21:22

不用交材料 ，我就干过，不过这个是纳税异常，影响贷款的

赚了2个亿 追问

2025-12-22 21:26

就差这几天了 不影响啥吧。

赚了2个亿 追问

2025-12-22 21:27

老板是有贷款的 ，但是税务上没有体现的。这个应该影响吧，他是房子质押贷

赚了2个亿 追问

2025-12-22 21:28

我这个而且已经逾期没有申报了，15号应该申报没有申报，申报了不交款也不影响吧。主要抵扣票有的，就是勾选不进去了哇

董孝彬老师 解答

2025-12-22 21:28

有影响的，再贷和续贷都影响

赚了2个亿 追问

2025-12-22 21:28

好郁闷啊 不知道为什么这家老是这样子 ，这次没有检查到位。前几次检查发现申报失败的。好像网不好

董孝彬老师 解答

2025-12-22 21:29

那还是交，就跟老板说网不好，这也是事实