老师，新成立的公司，8月支付了住房公积金300元计入其他应付款-公积金 借方 300，科目余额表 显示借方300元，安道理应该是科目余额表0，那我需要做一笔贷其他应付款-公积金，借方呢，谢谢老师

静～sophia 追问

2025-12-09 13:36

老师，代扣 借应付职工薪酬-工资 300  贷 其他应付款- 公积金300  ，又出现了应付职工薪酬-工资余额300，是不是我得计提一笔工资的分录，管理费用呢，谢谢老师

朴老师 解答

2025-12-09 13:36

同学你好
对的
是这样

静～sophia 追问

2025-12-09 13:42

老师，那也就是说工资等于300元了，谢谢老师

朴老师 解答

2025-12-09 13:43

同学你好
对的
满意请给五星好评，谢谢

静～sophia 追问

2025-12-09 13:54

老师，但是个税系统报的不是300元，有其他人员社保，谢谢老师

朴老师 解答

2025-12-09 14:02

这个和工资没关系

静～sophia 追问

2025-12-09 14:03

老师，我这样理解行不，就是公积金计入了职工薪酬里面，对吗，实际我们从公户也么有发工资