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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-07-04 11:13

你好
应纳税额=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额
你可以那这个公式计算

无言以对就别说不善言谈 追问

2018-07-04 12:21

本年累计是5月份的那个么？ 这是今年第一次要交所得税  我们是小微企业税率按15% ？

邹老师 解答

2018-07-04 12:51

你好，本年累计是6个月的合计金额 
如果是小型微利企业，企业所得税按10%的实际税率的

无言以对就别说不善言谈 追问

2018-07-04 12:53

老师 6月份的账不结 怎么知道6个月的合计数啊

邹老师 解答

2018-07-04 12:56

你好，你需要 先结账，出具报表才知道的

无言以对就别说不善言谈 追问

2018-07-04 12:57

所得税 和 附加税 7月份的账里 在计提是这个意思么？

邹老师 解答

2018-07-04 12:58

你好，所得税，附加税都是在6月份计提的

无言以对就别说不善言谈 追问

2018-07-04 13:04

在6月份计提 哈我结账的话 还怎么计提

邹老师 解答

2018-07-04 13:10

你好，附加税根据增值税金额计算提取
所得税是先过账，结转损益，然后看利润总额是多少
然后反过账，做计提所得税分录，然后再过账，结转损益的

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你好 应纳税额=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额 你可以那这个公式计算
2018-07-04 11:13:57
你好，季度所得税应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额 如果符合小型微利企业条件 应纳税所得额低于100万，税率是 5%， 应纳税所得额在100万到300万之间是10% 如果不符合，所得税税率是25%
2020-01-09 11:54:26
你好 季度应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额 季度所得税可以根据这个公式计算出来的数据计提
2019-07-25 18:38:11
你好，这个月的利润是大于之前亏损，还是小于之前亏损？ 你当地季度预交申报，允许弥补之前年度亏损？
2020-04-17 17:30:01
一般如果利润总额为负数，所得税费用就不用计提。
2020-04-02 20:36:46
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