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朴老师

职称会计师

2018-07-04 11:37

31和32栏应该填的哦

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31和32栏应该填的哦
2018-07-04 11:37:15
我提问:想问一下,往期多交的增值税填在哪里呀,上期多交,本期可不可以少交
2016-12-14 12:13:23
您好,预缴税额需要先填写《增值税纳税申报表附列资料(四)(税额抵减情况表)》,该表其中第4列本期实际抵减税额,应小于等于当期申报表主表第24栏应纳税额合计,本期实际抵减税额同时会在在申报表主表第28栏①分次预缴税额栏次反映,如果当期预缴税额比较多,预缴税额大于应缴税额,当期不足抵减的部分应填入《税额抵减情况表》第5列期末余额栏次,即当期应抵减税额大于应纳税额时,可以结转下期抵减。 所以您多预缴的增值税会体现在《增值税纳税申报表附列资料(四)(税额抵减情况表)》第5列期末余额栏次,下期可以用来抵扣。 为您提供解答
2019-02-20 18:58:07
你好,不体现在利润表,缴纳税款是应交税费借方,不影响损益的
2018-01-11 16:00:24
税款缴纳栏第27行--“本期已缴税额”里 然后是第28行--“分次预交税额”
2019-05-06 15:52:37
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