老师9月客户给我们提供了运输服务，我们还未付款，10月对方才给我们开发票，9月我能把这笔费用先暂估做账？

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

9月份对方给我提供了宣传服务，当时款未付票也没有开，我先做的暂估，借成本贷应付账款_暂估，10月份我付了全款但是对方只给开了一部分票，这样如何做账呢

答： 您好！你先冲击暂估的，然后按发票计入成本，然后剩余部分再继续暂估

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，我问下，公司对公已付款，收款方没有给发票给我们，这种情况怎么做分录？1、原材料入库了，可以暂估应付账款。如果是咨询服务费这种呢？2、还有第三方物流运输平台，我们把钱充值到对方平台的对公账户，发生运输费用了直接从平台付款给司机，次月平台提供发票给我们。充值付款后怎么做分录？

答： 那你挂往来，然后汇算清缴的时候调增 １.也可以暂估的 ２.冲值付款做成预付账款