@宋生老师，这个进项转出一 定要在10月申报9月增值税的时候做吗，还是可以后面再转出的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 10:45

我们不退税的。。。。

宋生老师 解答

2025-10-16 10:45

你好你们是发生了什么业务？为什么要转出？

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 11:16

出口货物收到款，填了免税收入

宋生老师 解答

2025-10-16 11:16

你好，这个没问题的，这个本身是免税收入。
你当期就可以周转出。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 11:17

不得抵扣的进项税额＝当期无法划分的全部进项税额×（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额）÷当期全部销售额 。。。。。这个进项转出的金额为什么要这样计算，不能直接用免税收入433000/1.13*0.13这样来算

宋生老师 解答

2025-10-16 11:18

你好，这个老师不太清楚，因为这个也不是老师定的。有一些东西只能记住就好了，至于什么原因？要制定这个税法的人才知道

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 11:28

如果我们实际收款没有收到433000这么多，国外打过来的跨境人民币银行扣了433的手续费，申报表还是要按照433000来填吗

宋生老师 解答

2025-10-16 11:29

你好，是的是按照433000来申报。

宋生老师 解答

2025-10-16 11:29

你这个手续费计入财务费用。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 11:33

这个一定要在10月申报9月增值税时做转出吗

宋生老师 解答

2025-10-16 11:35

你好确认了收入就要做转出。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 11:40

你看按照这个表来算，我9月抵扣701519.13，算出来要转出48993.94，加上销项税额749697.75，要交9万多的增值税这太多了，而且税负率太高了，老板肯定不同意的，如果为了降低要交的税，那我肯定要再多抵扣一点进项，那这样对应的进项转出金额也会跟着变多，但如果按433000/1.13*0.13来算的话，只要交49814的增值税，所以这个到底要怎么搞

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 11:41

也就是说10月申报9月增值税时填了免税收入，就要对应做进项转出是吗

宋生老师 解答

2025-10-16 11:42

你也不用纠结了，你也问了很多遍了，我也说了很多次了，按公式计算就行。要不你去问一下税务局，看他们的要求？

宋生老师 解答

2025-10-16 11:42

不然永远都解决不了。你永远都会有疑问。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 11:46

我现在搞清楚了，公式是没错，问题是现在进项转出的金额是跟着当月抵扣的金额来变化的，如果我少交点税，就要多抵扣进项，那对应的进项转出的金额就会跟着变多

宋生老师 解答

2025-10-16 11:47

你好是的，在实操中确实是这样。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 11:51

所以我现在就是纠结这个，如果正常按照433000/1.13*0.13来算的话，只用转出49814.16，如果是按这个公式，如果我为了少交点税，那就要多抵扣进项，那进项转出的金额肯定比49814.16大

宋生老师 解答

2025-10-16 11:51

你好，你按公式来做就行了。其实这个说起来跟企业的进项是一样的，你想多交点，你就少认证一点，你想少交点，你就多认证一点。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 14:14

那你的意思是说抵扣的多。转出的金额多这个是正常的吗

宋生老师 解答

2025-10-16 14:14

你好，是的系统上面就是这样子看的。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 14:18

我刚才打电话问了税局，他们说按照这个公式来的话抵扣的多转出的多是正常的，做的我好纠结，烦死了

宋生老师 解答

2025-10-16 14:19

你好嗯，是啊我也是这个意思啊