因为五月份改税点，我们四月份做了一笔暂估400多万的收入，税当月申报了，然后五月在做明细的时候销项税那里要做什么科目么？

不败的兔子 追问

2018-07-03 16:07

是在四月份申报的，但我们明细在五月份入的账，四月份只做了一笔暂估，这样的五月份做账时税怎么入

不败的兔子 追问

2018-07-03 16:08

那部分销项税怎么做，是应交税金，应交增值税，已交税金么？

佟老师 解答

2018-07-03 16:21

你暂估的分录怎么做的帐

不败的兔子 追问

2018-07-03 16:23

借；应收，暂估。 贷；销项税 贷商品销售收入。

不败的兔子 追问

2018-07-03 16:25

然后我再四月份补了一份红冲这一笔暂估的分录。这样一来那个销项税也没有了哦。在五月份做账又不能做销项税了，所以我就不会做了

佟老师 解答

2018-07-03 16:28

为什么要冲红这笔，税你已经都缴纳了，如果你收入收不回来，或者退货是冲当月收入，抵减是当月的收入