老师您好！增值税如果有留抵（应缴为负数）会产生6%的什么税吗？也是负数，这是怎么回事？

小盼 追问

2025-10-10 08:59

我就是问一下：假如应缴为-10000，会有一个税为-600，不懂这个-600（应缴的6%）是怎么回事

家权老师 解答

2025-10-10 09:05

借方就表示是留底税，正常的，不管他

小盼 追问

2025-10-10 09:09

我的意思是这个-600是什么意思？

家权老师 解答

2025-10-10 09:10

就是应交税费的借方余额，留抵税，看账就知道了。贷方是应交的税

小盼 追问

2025-10-10 09:16

但是我问的人家公司的会计他解释说是按应缴产生的6%，比如我留抵有10000进项，这么一算的话就有10000+10000*6%=10600元了

小盼 追问

2025-10-10 09:17

以前没听说过，还有这么一个算法和税率吗？

家权老师 解答

2025-10-10 09:18

不需要只看数字，要看应交税费的账才明白数字是怎么来的

小盼 追问

2025-10-10 09:33

麻烦老师再帮忙看看，下面这张图片就是完整的账目（8月份）最后一个负数就是这么来的（-904.02那个，是在-15066.94基础上乘以6%得来的）没其他账了

家权老师 解答

2025-10-10 09:35

按会计的规范做账，会计账本呢？

小盼 追问

2025-10-10 09:38

这是简要账，他是这么跟我解释的，当时也不懂这个数是怎么来的

家权老师 解答

2025-10-10 09:39

谁也看不懂他是怎么算的。会计能看懂的语音就是会计账本，叫他把计算的公式给你说说

小盼 追问

2025-10-10 09:41

人家就是说-904.02是-15066.94*6%得来的呀，其它都能看懂，都没问题

家权老师 解答

2025-10-10 09:44

你就按他提供的报表申报，责任自负

小盼 追问

2025-10-10 09:45

好吧，谢谢老师

家权老师 解答

2025-10-10 09:48

不客气，祝你工作顺利。