请问老师，企业收到客户银行预收款5万，非要开发票，开13%的专票，请问分录应该怎么做？

请问老师，小规模纳税人，13号收到客户预收款，17号开的发票，银行自动扣除税费，请问分录怎么做

答： 你好 借应交税费-应交增值税 贷银行存款。 符合收入条件了就做 借银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税

老师好！银行收到物业管理费40万，税务已代开增值税发票专用发票40万。请问怎么做分录？另外开出几笔发票没有收到款怎么做分录？谢谢！

答： 借；应收账款等科目 库存现金 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 收到用库存现金，没有收到用应收账款

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

5月客户汇入货款40万做借银行存款40万，贷预收账款40万，到6月才开票销项专票给客户37万，做借应收账款37万，贷销售收入和税金，7月怎样做分录才好？

答： 把这笔账冲平