公司预缴的税款可以以负数申报不，如下增值税申报表可以就这样申报

春暖花开 追问

2018-07-02 15:26

代开了147281.55元不含税，代开票多交97.69元，税务局当时是说下次开票时再抵扣

张艳老师 解答

2018-07-02 15:30

多交的97.69就是留用下期抵扣了。

春暖花开 追问

2018-07-02 22:03

增值税是负数申报，附征税也是负数申报，没问题

张艳老师 解答

2018-07-02 22:45

附加税如果发票的时候已经代征的话，附加税是不用申报的。

春暖花开 追问

2018-07-02 23:21

好像只交 增值税的

张艳老师 解答

2018-07-02 23:28

如果只缴纳增值税的话，那么地税附加是要按4418.45为基数计算地税附加的金额。

春暖花开 追问

2018-07-03 08:30

附征税报表上的数据报了增值税申报表自动生成的更改不了，

张艳老师 解答

2018-07-03 08:38

如果是自动带出数的话，那就只能这样了。还真没看到附加税是负数的情况。