老师，小规模企业销售额小于10万是不是不用交税，那有一笔销项400多的税额，记录销项了，那么月底需要做什么分录呢，谢谢老师

静～sophia 追问

2025-09-09 13:36

老师，是计入借 应交税额 销项，贷营业外收入么，谢谢老师

宋生老师 解答

2025-09-09 13:38

你好，是的，就是这样了。

静～sophia 追问

2025-09-09 13:51

老师，是借 应交税额- 二级是什么，是未交增值税，还是销项呢  袋 营业外收入 二级科目是减免税款，还是政府补贴呢，谢谢老师

宋生老师 解答

2025-09-09 13:56

你好，你是一般纳税人吗

静～sophia 追问

2025-09-09 13:58

老师，我们是小规模企业

宋生老师 解答

2025-09-09 13:59

你好，小规模不需要那么多科目
就是应交税费-应交增值税就可以了。

静～sophia 追问

2025-09-09 14:04

老师，那做销售收入的时候，袋 应交税费-应交增值税 有销项税额么，只选择应交税额-应交增值税，不选择销项税额，点不上来，怎么办，谢谢老师

宋生老师 解答

2025-09-09 14:05

你好，你可以设置一个应交税费-应交增值税-小规模。这样就好了。

静～sophia 追问

2025-09-09 14:07

老师，那季末底，在借 应交税额 二级是小规模，还是 应交增值税  呢，谢谢老师

宋生老师 解答

2025-09-09 14:08

你好，二级是应交增值税了。

静～sophia 追问

2025-09-09 14:09

老师，只是选择应交增值税选择不了，那季末底是不是也借应交税额-小规模么，谢谢老师

宋生老师 解答

2025-09-09 14:10

你好，是的。一样的了。