去年的工资还有没有发放的 一直挂在应付工资薪酬 但是一直挂着也不好哇 要怎么办？

皆如愿 追问

2018-06-30 22:14

没有付 汇算清缴也没有调哦 怎么办？老师

佟老师 解答

2018-06-30 22:18

啊，那你今年一直不大算付了吗

皆如愿 追问

2018-06-30 22:29

是的啊 应该是不付的了 会怎样啊？老师

佟老师 解答

2018-06-30 22:30

那你就把之前做的分录给冲减掉就行了

皆如愿 追问

2018-06-30 22:38

老师 是不是之前做的计提分录？怎么做冲减分录啊？麻烦帮我分录写下好嘛 谢谢！

佟老师 解答

2018-06-30 22:41

对，就是之前做的计提分录，你把他在写一遍用红字就可以了

皆如愿 追问

2018-06-30 23:43

不好意思 老师 想问这样冲减之前的计提分录 负债少了 那利润那边不是就会增加了吗？一直做的报表都是负数 这个冲减后是不是就会显示利润借方转为贷方了吗 不是很懂哦 老师 麻烦指教啊！！

佟老师 解答

2018-07-01 09:24

不是，你看你原来计提是，借：管理费用-工资 
                                               贷：应付职工薪酬-工资 
         利润表跟负债没有关系，是跟你费用、成本、收入有关，比如这道题，如果你冲减了之前的管理费用-工资，那就是相对应的利润上升了