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宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2025-09-03 17:35

你好，可以的，可以冲减。

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相关问题讨论
你好，可以的，可以冲减。
2025-09-03 17:35:16
你好，可以具体说明一下你的问题吗？
2023-03-17 15:42:39
十二月暂估，元月冲暂估
2022-01-11 17:08:43
您好，上年暂估了，下年收到发票，把上年那个分录红冲了（复制上年分录金额改负）， 再按收到的发票金额来做分录就可以了（复制上年分录，金额改发票金额，会多一个税金科目，因为暂估是不估税金的）
2024-02-02 18:53:31
1.没有取到发票，暂估成本：借：主营业务成本贷：应付账款--暂估 在这种情况下，由于没有收到发票，公司需要暂估成本。这个暂估成本通常是基于公司对成本的估计，因此借记“主营业务成本”科目，贷记“应付账款--暂估”科目。 1.收到管理费用发票，并冲减暂估应付账款：借：应付账款---暂估贷：管理费用 当公司最终收到发票时，需要冲减之前暂估的应付账款，并按照发票上的实际金额支付管理费用。因此，借记“应付账款---暂估”，贷记“管理费用”。 这种处理方式是正确的，因为它确保了公司对实际成本的准确记录和核算。同时，它也符合权责发生制原则，即收入和费用应在产生期间进行确认，而不是在实际支付或收到款项时。
2023-09-21 08:52:39
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