交印花税的分录应该怎么做啊

Zzz7 追问

2018-06-28 09:38

老师 我前几个月只做了借：应交税费应交印花税  贷银行    现在补一步 借税金及附加 贷应交税费-印花税可以么

宋生老师 解答

2018-06-28 09:39

您好！可以的，可以补

Zzz7 追问

2018-06-28 09:46

老师 我增值税这么做的   采购：借：原材料 应交税费-增值税-进项税 贷：预付账款  销售 借：银行 贷：主营业务收入 应交税费-增值税-销项税   那我月末要交增值税的话应该怎么做分录呢 因为我们之前一直都是有留抵的没有交过增值税 这个月要交增值税了就不太会做了

宋生老师 解答

2018-06-28 09:48

您好！月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 
  贷：应交税费——未交增值税

Zzz7 追问

2018-06-28 09:54

老师 应交税费——应交增值税（转出未交增值税）的这个金额是自己算出来的么 用销项-进项-减免 么

宋生老师 解答

2018-06-28 09:54

您好！是的。就是这样的。

Zzz7 追问

2018-06-28 09:56

老师 那应交税费-应交增值税-进项税额   和 应交税费-应交增值税-销项税额 这两个科目就不用处理了么 正常就是应该像我的截图一样有余额的么

宋生老师 解答

2018-06-28 10:10

您好！是的。有余额的。

Zzz7 追问

2018-06-28 10:11

好的 感谢老师

宋生老师 解答

2018-06-28 10:13

你好！不客气的了。