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宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2025-07-12 09:16

1. 明确合并基准日，确保数据时点统一；2. 全面清查差异，核对资产负债、收入成本等，追溯差异成因（如会计政策、计量方法不同）；3. 规范调整流程，差异调整需有依据并留存凭证，避免随意调账；4. 关注税务合规，确保调整后税费计算准确，与税务记录一致；

骆旭燕 追问

2025-07-12 09:22

我们现在一个用用友，一个用金碟，有些模块操作都不一样，现在内账上的一些操作税账上面都不需要，这种情况怎么办？

宋生老师 解答

2025-07-12 09:23

你好，这个没关系，关键你要先确认以哪个账套作为标准，或者你先确认期初数，然后再以后就按照这个期初数来做这套账就行了。

骆旭燕 追问

2025-07-12 09:32

比如内账现在有委外加工处理，税账上面没有，因为这部分没票税账不能做，现在合为一起了怎么弄？

宋生老师 解答

2025-07-12 09:32

你好，这个合一的话就必须按照实际的业务来做

宋生老师 解答

2025-07-12 09:33

，不管有没有发票都要做。

骆旭燕 追问

2025-07-12 09:34

税账用的金碟，现在要用金碟，金碟没委外加工的功能，让软件那边开通就行了吗

宋生老师 解答

2025-07-12 09:36

你好，是的。你如果想简单一点，直接在制造费用下面设置为外发加工就好了。

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相关问题讨论
1. 明确合并基准日，确保数据时点统一；2. 全面清查差异，核对资产负债、收入成本等，追溯差异成因（如会计政策、计量方法不同）；3. 规范调整流程，差异调整需有依据并留存凭证，避免随意调账；4. 关注税务合规，确保调整后税费计算准确，与税务记录一致；
2025-07-12 09:16:42
你好，还是内账好做，按照老板的要求做就行。 你好，内账和外账都用两套账的话有税收风险还是内账好做，按照老板的要求做就行。不用考虑发票和税负。实际发生的业务都做证。实际发生的业务都做帐。
2022-04-07 14:21:48
你好  协议里写清楚 内容，权利 义务 和违约责任等  
2022-05-09 11:47:33
你好； 你们是买来销售还是生产制造销售的 ？
2022-04-12 14:43:46
同学您好，这些是年底结账一般要注意的事情： 一、发票问题 1.费用性的支出：根据所得税的有关规定，没有发票不能税前扣除。结账前需要检查有没有应该取得发票但是还没有取得的情况，如果有就要督促有关人员催要发票。 2.存货：购进材料，货到票未到，有没有暂估入库，如果平时没有暂估，那么在年底结账前一定要先估价入账，并督促有关的人员尽快索要发票。估价入账是会计制度的要求，但是估价入账的时间要有合理性，如果所得税汇算清缴申报前还未取得发票，应在所得税汇算清缴申报时做纳税调整。 二、防止已发生的成本费用跨年列支 企业发生的支出应根据权责发生制原则入账，当年的费用一定要计入当年的损益。 所得税法规定，可以税前扣除的，必须是实际发生的与取得收入有关的、合理的支出。年底结账前应对所有预提、计提、待摊费用项目进行清理，防止企业已发生的成本费用遗漏，防止造成跨年度费用入账的情况，一般来说应尽量避免大额成本费用跨年度入账。 注：日常报销的差旅费等可以跨年底，但应合理，一般在出差回来后应及时报销。 三、各项往来账 财务人员应对本年度的应收、应付往来账项余额与供应商或客户核对清楚，尤其是长年往来交易额比较大的账项，年底结账前科目发生额及余额应重点关注。对于无法收回的应收账款应确定为坏账，对于不再支付的应付账款，取得相关证据并经内部审批后及时进行账务处理。 四、当年的税费缴纳情况 税务机关的稽查选案，往往从年度税负率异常的企业中甄选，所以企业要在年底总体计算一下自己的税负情况。财务人员应检查企业的税金缴纳是否及时足额，有无漏缴，对当年的各项税费做一个总的分析，再计算一下当年的税负情况，与当地税务机关规定的税负作一个比较，根据税务机关规定的税务进行适当调整。 五、个人借款 关注股东个人借款及员工借款中是否有属于工资奖金、分红分配方面的款项，长期未收回的款项应及时处理 岁末年初是企业财务人员一年中最繁忙的时候，不但要清查资产、核实债务；而且要对账、结账一直到最后编制财务会计报告。在结账过程中要把各种事项核对清楚，出具准确的财务报表，避免以后的账务调整。
2022-01-03 10:06:35
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