公司去年交附加税账务处理时，借记营业税金及附加，贷记银行，其中有几个月科目写错为借记应交税费-城建税等附加税，今年能不能直接一笔分录调整科目为：摘要:调整去年科目，借记营业税金及附加，贷记应交税费-城建税等附加税

aYa 追问

2018-06-26 17:48

可以直接一笔做掉吗？摘要写17年科目调整，借记以前年度损益调整，贷记应交税费-城建等

邹老师 解答

2018-06-26 17:49

你好，是的，直接做一笔这个分录   借记以前年度损益调整，   贷记应交税费

aYa 追问

2018-06-26 17:52

月底会自动结转损益吗？

邹老师 解答

2018-06-26 17:53

你好，需要自己做分录结转到利润分配——未分配利润的

aYa 追问

2018-06-26 17:55

好的

邹老师 解答

2018-06-26 17:56

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢