1季度有个挂靠项目是异地的，可是没有异地预缴，而且在季报的时候直接就在公司所在地纳税申报缴税了，现在才发现这个问题，项目也完工了，怎么办？

 无处安放的青春 追问

2018-06-26 13:47

是的，我现在才发现那个问题，怎么办没预缴，没办外管证。

江老师 解答

2018-06-26 13:49

那到本地进行清缴税款就行了。就是没有外地的预缴税款的税务文书，直接在本地清缴税款

 无处安放的青春 追问

2018-06-26 14:35

是已经在本地申报缴税了，那这样对公司有什么影响？

江老师 解答

2018-06-26 15:19

税款交了就行了。

 无处安放的青春 追问

2018-06-27 10:49

哦，那还想请问一下，挂靠方去税务局开30%的劳务发票，是否是以自然人的名义拿身份证去开？然后那个服务名称是劳务费，还是劳务工资？谢谢

江老师 解答

2018-06-27 10:49

这个计入劳务费，计入工程的成本。这个是以临时工的身份证复印件到税务开具发票

 无处安放的青春 追问

2018-06-27 10:51

就是那个挂靠人一个人的身份证就可以了吧，还是要很多个身份证？

江老师 解答

2018-06-27 10:53

肯定是需要很从临时工的身份证复印件，才能开具劳务费发票

 无处安放的青春 追问

2018-06-27 10:55

啊，现在不是网上用一个身份证就可以申请自然人代开劳务费发票吗？

江老师 解答

2018-06-27 10:56

那就是开他自己的劳务费。

 无处安放的青春 追问

2018-06-27 10:57

是不是也可以这样操作？因为是挂靠项目，他是开给我们做成本的

江老师 解答

2018-06-27 10:59

也可以这样操作，做成本处理

 无处安放的青春 追问

2018-06-27 11:05

老师，由于我接手的时候这个公司的个税申报是做了将近4.50万左右的假工资，入成本了，也没交个税，没交社保。今年国地税合并，严查工资和社保。我现在采用这种补劳务发票(金额和之前假的工资总额一样)的方式去抵消之前的假工资薪金可以吗？

江老师 解答

2018-06-27 11:07

这个只能这样操作处理。因为个税申报已定

 无处安放的青春 追问

2018-06-27 11:08

老师是建筑行业吗？

江老师 解答

2018-06-27 11:09

多行业多种类型的知识我知道

 无处安放的青春 追问

2018-06-27 11:11

哦，那我前面说的那样子的个税申报是不是风险很大，以后个税不能那样操作？

江老师 解答

2018-06-27 11:12

临时工要不就是个税申报做工资费用，要不就是到税务代开劳务费发票做成本费用。

 无处安放的青春 追问

2018-06-27 11:13

对啊，这里之前是做的工资费申报个税，只不过是人人不超3500，这样可以？

江老师 解答

2018-06-27 11:19

适当的交点个税，可以少交企业所得税，这个还是划算的

 无处安放的青春 追问

2018-06-27 11:22

问题是假设交点个税，这个是临时工，就更别提买社保了。这种工资成本如果税务稽查会认可吗？

江老师 解答

2018-06-27 11:23

这个需要复印临时工的身份证，可以做工资表处理。

 无处安放的青春 追问

2018-06-27 11:25

那可以这样的话就不需要挂靠方去补开劳务发票了啊？

江老师 解答

2018-06-27 11:26

是的，但是这个个税的税款是你们出了

 无处安放的青春 追问

2018-06-27 11:30

是这样的，以前那个人做的工资都不超3500，所以就没交个税。那我以后做工资表的时候是不是可以适当的超过一点，交点个税，没社保，然后就不用去补劳务发票，这样行的通吗？

江老师 解答

2018-06-27 11:32

从2018年7月开始，起征点变成5000元了。 
上述说法正确。