老师，我们公司有一个客户，之前转了几万块钱订了一批货，这批货实物出库了。对方一直没叫开票。我现在想报无票收入，清掉这笔账，但是，发现账面上的库存这批货没有了。可能是将这批库开票给别的公司了。五六年前的老账，我现在该怎么处理呀。

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

老师，现在我们厂里有一批货做好了,但是没有出，货堆在仓库里，这批货由于客户的原因，我们报废了，客户把这批货款打给我们了，现在这笔钱怎么做分录?

答： 你好，借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费 借:主营业务成本 贷:库存商品

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

公司购买一批货物，货物已收到，对方不给我们提供发票，我们也没有做收到货物的分录，在卖的时候开了销项票并确认了收入，现在库存是负的这种情况应该怎么处理？（我们公司是代理商，在购进这批货物前库存为0）

答： 没有发票按你购入的入库借库存商品贷银存 一直没有发票汇算清缴调增