老师这个利润分配，未分配利润怎么-3072.90，我应该查哪个明细张

风雨兼程 追问

2018-06-25 10:41

老师分录是不是错了，1536.45累加了？

辜老师 解答

2018-06-25 10:44

应该是重复了吧。。

风雨兼程 追问

2018-06-25 10:46

老师我这个软件没有以前年度亏损这个科目。汇缴清算这个分录对吗？

辜老师 解答

2018-06-25 10:47

这笔分录的最后两行应该是不要的，重复了

风雨兼程 追问

2018-06-25 10:48

那不用结转吗?

辜老师 解答

2018-06-25 10:51

因为你没有影响到本年利润，最后一笔是本年利润结转到利润分配，你这个补记的所得税费用，直接调整到利润分配里面去了，是不用结转的

风雨兼程 追问

2018-06-25 10:53

老师本来是借方余额，结果我的账提现在贷方，所以他是负数，是这样吗?我不是亏损，理解对吗？

辜老师 解答

2018-06-25 10:57

你现在是补记提了以前年度的所得税费用1536.45，就是调减了以前年度的利润1536.45，

风雨兼程 追问

2018-06-25 10:59

奥！那未分配利润一直挂-1536.45吗?

辜老师 解答

2018-06-25 11:03

你本年利润的每年余额也是要结转到未分配利润的

风雨兼程 追问

2018-06-25 11:08

老师，这是我17年末12底的资产负债表，我的未分配利润184319.22.

辜老师 解答

2018-06-25 11:15

你一个截图的数据是18年账面的数据，还是17年的，如果是18年的话，你的期初本年利润+期初未分配利润跟资产负债表的未分配利润是匹配不到的，应该是你的损益类科目没有结转到本年利润里面去

风雨兼程 追问

2018-06-25 11:17

老师这个是17年的。

辜老师 解答

2018-06-25 11:18

那你要把损益表的科目结转到本年利润里面去，损益表科目是不会有余额的，

风雨兼程 追问

2018-06-25 11:18

老师，我17年年末，都没有结转！现在补结转可以吗？你能交我一下怎么结转？

辜老师 解答

2018-06-25 11:19

要看你们的财务软件是啥，吧17年的凭证全部审核，这个是每个月都要结转的，点期末损益结转就可以了，这个系统里面有设定模板的

风雨兼程 追问

2018-06-25 11:26

老师我们是金蝶，每个月结转我都做得呀！

辜老师 解答

2018-06-25 11:27

如果你结转了，损益科目是不应该有余额的，看每个月的科目余额表，是不是损益科目没有结转干净

风雨兼程 追问

2018-06-25 11:28

老师我现在想把17年的本年利润余额结转到未分配利润的分录?

辜老师 解答

2018-06-25 11:29

可以直接补一笔分录，借：本年利润  贷：利润分配，就可以了

风雨兼程 追问

2018-06-25 11:53

老师你说的事这个吗?只有本年利润有余额，其他都无余额

风雨兼程 追问

2018-06-25 12:46

老师你说我损益科目里的那个有余额-1536.45吗?这个是我18年才做得分录

辜老师 解答

2018-06-25 13:43

那就没有问题了，，

风雨兼程 追问

2018-06-25 15:27

那我17年只有本年利润有余额，是对还是错?用不用在做一笔借本年利润贷利润分配？

辜老师 解答

2018-06-25 15:27

每年的本年利润是要结转到利润分配里面去的

风雨兼程 追问

2018-06-25 15:34

老师我17年每个月的本年利润没有结转，可以一次性在18年做结转吗?补一个分录进去，把几个月本年利润的数字相加

辜老师 解答

2018-06-25 15:36

可以的，只要年末一次性吧本年利润的余额结转到利润分配，就可以了

风雨兼程 追问

2018-06-25 15:57

老师我的本年利润在贷方余额，表示净利润吗?借本年利润贷未分配利润，是吗？

辜老师 解答

2018-06-25 15:58

是的，本年利润的贷方余额表示盈利，借本年利润贷未分配利润，这个账务处理是对的

风雨兼程 追问

2018-06-25 16:00

可是我没有做结转的分录，打开资产负债表未分配利润就有这个数字（我本年利润贷方余额那个数字）

风雨兼程 追问

2018-06-25 16:02

我的意思是说，不用结转数字已经在未分配利润里体现了，我还用不用做借本年利润贷未分配利润这个分录了？

辜老师 解答

2018-06-25 16:02

如果没有做结转，资产负债表未分配利润等于本年利润的余额了

风雨兼程 追问

2018-06-25 16:03

那还做结转分录吗?

辜老师 解答

2018-06-25 16:04

按照规定，每年年末是要结转的

风雨兼程 追问

2018-06-25 16:06

谢谢老师！辛苦了

辜老师 解答

2018-06-25 16:30

客气，帮到你就好