老师好，小规模纳税人酒店，注册资金50万，有3个股东，经营几年现在亏本了，实收资本0，其他应付款贷方余额20万，应收应付预收预付往来数据0，需要注销或者股权转让，如何平账呢

学无止境 追问

2025-06-15 16:45

老师好，走营业外收入20万，需要交什么税

郭老师 解答

2025-06-15 16:46

单位有盈利，需要交企业所得税

学无止境 追问

2025-06-15 16:46

是不是要交企业所得税，和分红个税呀

郭老师 解答

2025-06-15 16:46

单位有盈利，需要交企业所得税
有限公司分红给个人股东需要交20%的个税

学无止境 追问

2025-06-15 16:50

就比如盈利了20万，那么交企业所得税20万*5%=10000元 企业所得税，那分红AB各占30% 3000*20%个税=600元   C占40%=4000*20%=800元个税吗？

郭老师 解答

2025-06-15 16:52

你好，分红的金额是20-1）*30%*20%
分别各交这些个税

学无止境 追问

2025-06-15 16:52

老师还需要交增值税 附附加税和印花税吗

郭老师 解答

2025-06-15 16:53

不需要交增值税，附加税印花税

学无止境 追问

2025-06-15 16:57

那AB各占30%  个税是等于20万-1万=19万*30%*20%=11400元   C占40%  19万*40%*20%=15200元个税吗那   总共要交个税26600元 +企业所得税1万=36600元对吗

郭老师 解答

2025-06-15 16:59

你好对的
是这做的

学无止境 追问

2025-06-15 17:00

老师好，请问这20万可以挂在账上不平账影响注销或者股权转让吗

郭老师 解答

2025-06-15 17:01

影响注销，不影响股权转让

学无止境 追问

2025-06-15 17:01

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2025-06-15 17:06

不用客气，周末愉快