送心意

朴老师

职称会计师

2025-06-04 10:22

留抵税额:无需调账,留待未来抵减销项。
多抵扣进项:冲减原成本费用(如福利费误抵扣)。
预缴税款:转入 “其他应收款” 科目暂存。
借:管理费用/主营业务成本等(原成本科目)  
贷:应交税费—应交增值税(进项税额转出)  
借:其他应收款—预缴税款  
贷:应交税费—预缴增值税

紫洛 追问

2025-06-04 10:23

实际申报表上没有这笔金额的留底

朴老师 解答

2025-06-04 10:24

之前没有勾选吗?系统里为啥没有?账上有呢
查一下明细看看对不上的原因

紫洛 追问

2025-06-04 10:39

目前看应该是原先多提了增值税,显示账上留底多了这部分

朴老师 解答

2025-06-04 10:43

增值税怎么会多提呢?不都是根据发票来的?

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相关问题讨论
借:xx费用,贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出),做账的时候这么做就可以了
2024-04-07 09:43:29
借管理费用-水电费 贷;应交税费-应交增值税-进项税额转出 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷;应交税费-未交增值税 借;应交税费-未交增值税 贷;银行存款 是这样处理的
2017-07-07 10:09:30
您好 就是前期有进项税额转出 现在写在借方结平
2022-12-23 13:38:02
第三笔分录是:借:应交税费——未交增值税80000,贷:应交税费——应交增值税(转出未出未交增值税)80000
2017-11-01 19:04:01
这个是抵减进项税额了,这个做进项税额转出是不得抵扣部分了,合并就是借库存商品  贷银行,就是把你之前做进项税额转出做库存商品 下面,相当你收到普通发票这样
2021-01-14 10:24:03
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