送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-06-21 16:47

你好 
借;固定资产清理  累计折旧   贷;固定资产 
借;银行存款   贷;固定资产清理  应交税费  
借;营业外收支  贷;固定资产清理 
做到分录正确,金额正确就是了

谢叙 追问

2018-06-21 16:51

这个税费是怎么交呢?

邹老师 解答

2018-06-21 16:51

你好,你之前进项税额有抵扣吗

谢叙 追问

2018-06-21 16:52

没有的,我这边是小规模

邹老师 解答

2018-06-21 16:53

你好,增值税按3% 的征收率减按2%征收

谢叙 追问

2018-06-21 16:57

意思是固定资产卖掉多少钱*2%是吗?

谢叙 追问

2018-06-21 16:59

老师,明白了,谢谢

邹老师 解答

2018-06-21 17:01

你好,按含税金额/1.03*2%计算缴纳增值税

谢叙 追问

2018-06-21 17:02

老师,如果是变成废品处理掉可以免征税费吗?

邹老师 解答

2018-06-21 17:03

你好,月度低于3万,季度低于9万吗

谢叙 追问

2018-06-21 17:07

老师您问的是开票金额吗?开票金额高于9万的

邹老师 解答

2018-06-21 17:09

你好,是收入 
高于9万,是不免征增值税的

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同学,你好 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产
2024-01-05 11:50:08
你好 借;固定资产清理 累计折旧 贷;固定资产 借;银行存款 贷;固定资产清理 应交税费 借;营业外收支 贷;固定资产清理 做到分录正确,金额正确就是了
2018-06-21 16:47:38
借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 借:银行存款 贷:固定资产清理 应交税费-应交增值税(销项税额) 结转固定资产清理科目余额至资产处置收益
2021-05-18 08:07:00
是的,先把处置的固定资产的原值及累计折旧,转入固定资产清理科目
2018-07-30 09:14:39
购时固定资产 借固定资产 贷银行存款 计提折旧 借管理费用等贷累计折旧 固定资产报废时 借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产
2017-08-30 18:45:28
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