你好，我司在2018年收到客户的货款，货交了，但是后面一直没有开票（我司忘记了，估计客户也漏了），现在我司要注销，请问这个账怎么做掉呢，会计分录是什么？谢谢

L is 追问

2025-05-28 11:32

借什么科目 ，贷什么科目呢

何江何老师 解答

2025-05-28 11:38

借：你当时收款时记的科目一般都是其他应付款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税

L is 追问

2025-05-28 14:28

还有一笔刚好是反过来的，就是我司付款给供应商，2018年的，供应商也没给我司开票，现在我司要注销了，也不用供应商开票了，这笔会计分录怎么做呢？科目是什么，谢谢

何江何老师 解答

2025-05-28 14:29

付款 了你当时记的什么科目？
不行就要做坏账了

L is 追问

2025-05-28 14:33

不清楚，太久了，当时不是我做的账。那坏账处理的会计科目怎么做呢？

何江何老师 解答

2025-05-28 14:38

不行就要当成是坏账处理，转坏账准备

L is 追问

2025-05-28 14:41

借：营业外支出-坏账损失
贷：其他应收款


老师，帮看下是这样么

何江何老师 解答

2025-05-28 14:42

是的同学可以这样处理

L is 追问

2025-05-28 14:44

往年的其他应付款贷方上余额为2000元，同样的公司要注销，想把账做掉，用科目呢，谢谢

何江何老师 解答

2025-05-28 14:45

其他应付款转入营业外收入里同学，

L is 追问

2025-05-28 16:22

我司借了一笔款给A公司（实际A公司是法人的另一家公司），后面A公司还款了。又单独支付了我司一笔利息，这个利息的会计分录怎么做呢，谢谢

何江何老师 解答

2025-05-28 16:23

这个可以入投资收益里

L is 追问

2025-05-28 16:53

你好，我司付款5000元，供应商开了6000元的发票过来，后面没有任何交集了，我司要注销，这多开的发票如何做会计分录呢，谢谢

何江何老师 解答

2025-05-28 16:55

你好同学，开的发票你按5000入账就好了，

L is 追问

2025-05-28 16:56

发票多出的1000元，不用做账平掉么

何江何老师 解答

2025-05-28 16:59

不用，我们做账的金额可以比发票小

L is 追问

2025-05-28 17:02

库存还有十万货值，没法卖掉，都是一些过期的原材料 ，公司要注销，这个会计分录怎么做掉呢，谢谢

何江何老师 解答

2025-05-28 17:03

你好同学，这个要折价销售掉，否则注销不掉

L is 追问

2025-05-28 17:05

没有人要呢，那怎么办呢

何江何老师 解答

2025-05-28 17:06

那就自己做无票收入也要销售掉，否则 税务会加价10%让你交税