老师，出售使用过的固定资产确定收入是用固定资产清理科目，在申报增值税时填报在未开具发票栏次，那么在填报企业所得税季报或者年报的收入又是跟据做账时的收入取数，那么增值税报表收入和企业所得税年报收入不吻合有风险提示，需不需要改正呢？

静怡 追问

2025-05-23 15:55

老师好！也就是增值税申报表上的收入和企业所得税收入不一致有风险提示也不用管，该是哪个收入就哪个收入嘛

明琪老师 解答

2025-05-23 15:57

对，因为咱们汇算表里没有合适填这个收入的地方，正常清理，资产处置损益已经在财务报表提现了，现在如果硬在调整上调增个收入，也重复了呀

静怡 追问

2025-05-23 16:00

好的谢谢老师！

明琪老师 解答

2025-05-23 16:02

不客气呢，如果您有时间帮我点个五星好评鼓励下，谢谢您！祝您工作愉快！