老师您好： 我们是大学的校属单位，大部门用工都是劳务派遣公司的，每个月人事部门与劳务派遣公司核对无误后劳务派遣公司开票，人事部门整理报销单（含发票工资表）给财务部门，财务部门审核后转账给劳务派遣公司，劳务派遣公司收到钱后给员工发工资。2024年春节时公司给员工发了200元的现金红包。今年4月份审计时说200元不应发！要退回来。人事部门要求从工资里扣，扣完后把工资的剩余部分由财务转账给劳务派遣公司理由是，公司发的钱，公司扣，公司掌握主动权。财务部门要求从把工资全款打给劳务派遣公司，劳务派遣公司扣后把剩余工资发给员工。理由是在工资里扣了不好做账。

黄河 追问

2025-05-16 07:00

小企业会计准则

郭老师 解答

2025-05-16 07:02

借，管理费用，贷，应付账款等。
借，应付账款
贷，银行存款
利润分配，未分配利润
汇算清缴，纳税调增

黄河 追问

2025-05-16 07:05

还有一部分人离职了，退休了。要不回来了，这部分怎么做账？

郭老师 解答

2025-05-16 07:06

汇算清缴纳税调增就可以
不做

黄河 追问

2025-05-16 07:07

不做和发出去的金额不对等呀

郭老师 解答

2025-05-16 07:07

收不回来的，你还收到了钱吗？没有收到你怎么做？

黄河 追问

2025-05-16 07:12

2您是说24年春节发的和现在收回的差额不用做账，直接做纳税调增，不税前扣除就行了，对吗？

黄河 追问

2025-05-16 07:13

2是不小心打上去的，对不起

郭老师 解答

2025-05-16 07:18

对的是的，是这个意思的。

黄河 追问

2025-05-16 07:55

还有一个问题，劳务派遣给我们开多少钱的发票？

郭老师 解答

2025-05-16 08:01

不退回的这些需要开发票退回的这些不开，你看下你们退回了多少减去多少
让他红冲