就是记账代理的把以前年份账面挂着很多应收账款，但实际上钱都到了没有应收未收款项。现在怎么冲减这些？

邹老师 解答

2018-06-20 11:20

你好，做分录把应收收回，把应付支付

ID 追问

2018-06-20 11:22

直接做分录登账就行了吗？

邹老师 解答

2018-06-20 11:22

你好，是的，把外账遗漏的业务分录补上，然后登记账簿就是了

ID 追问

2018-06-20 11:27

怎么做应收收回，应付支付？
是借：银行存款  贷：应收账款   和      借：应付账款   贷 银行存款吗？

邹老师 解答

2018-06-20 11:27

你好，这个通常是通过现金予以调整的 
因为在调整之前银行是对的上的，如果通过银行调整，余额就与对账单不同了

ID 追问

2018-06-20 11:30

但是金额上万，这也可以通过现金调整吗？

邹老师 解答

2018-06-20 11:31

你好，只能是通过库存现金科目调整的

ID 追问

2018-06-20 11:39

调整的话是金额汇总调整，还是说某一笔某一笔业务调整？

邹老师 解答

2018-06-20 11:40

你好，你可以汇总一笔调整

ID 追问

2018-06-20 15:33

金额如果大，还可以用现金的吗？税局查账可以通过吗？

邹老师 解答

2018-06-20 15:40

你好，严格来说当然是不行的，但是为了调整到一致，只能是通过这个科目的

ID 追问

2018-06-20 15:49

如果外账，税局那边会不会一下子看出来？

邹老师 解答

2018-06-20 15:49

你好，是很容易看出来是人为调整的

ID 追问

2018-06-20 15:58

有什么办法解决吗？

邹老师 解答

2018-06-20 15:58

你好，最好就是你内帐与外账每个月核对，有不一致的当月做调整，而不是到年底一次性调整

ID 追问

2018-06-20 16:01

现在这种情况没法解决了吗？

邹老师 解答

2018-06-20 16:02

你好，只能是通过库存现金科目予以调整的

ID 追问

2018-06-20 16:04

没有更好的办法了吗？

邹老师 解答

2018-06-20 16:05

你好，是的，要不挂账，要不通过库存现金科目予以调整的

ID 追问

2018-06-20 17:12

不知道其他人有没有遇到过这种情况的？您知道他们怎么处理的不？

邹老师 解答

2018-06-20 17:23

你好，只有两种处理方式
1是继续挂账，不做调整
2是 通过库存现金科目予以调整的