老师，企业所得税也可以留抵吗？

微信用户 追问

2025-05-14 15:13

老师，我有一家企业好几年了都没有收入，但每个季度有银行结息，之前在所得税预缴时都是系统自动可以弥补亏损，所以不用交税，24年有一个季度系统没有带出自动弥补亏损的数据，所以交了2.37元的税费，现在企业汇算清缴又出现弥补以前年度亏损的数据，所以导致2.37元需要退税，请问退税有风险吗？

刘艳红老师 解答

2025-05-14 15:17

你看下能不能调增，如果能就调增不要退税

微信用户 追问

2025-05-14 15:19

老师，能调增，但是要把以前年度能弥补亏损的要全额调增才行，这样不就导致企业以后有利润了都不能再弥补了吗？像这种情况怎么处理好呀

刘艳红老师 解答

2025-05-14 15:19

那就去窗口退税吧，这个金额小，问题不大

微信用户 追问

2025-05-14 15:21

老师，不需要去窗口退，直接在汇算清缴时退就可以了吧？我填表时看到表里有这个退税按钮

刘艳红老师 解答

2025-05-14 15:24

你试下，我们这边要去窗口

微信用户 追问

2025-05-14 15:27

老师，是不是在实际工作中，都不申请退税呀，退税会引起税务查账对吧

刘艳红老师 解答

2025-05-14 15:28

是的，是的，有可能会查账

微信用户 追问

2025-05-14 15:31

老师，那如果我把以前年度能弥补亏损的好几万元全额调增会不会也有风险呀？

刘艳红老师 解答

2025-05-14 15:34

是的，这个不会有风险，所以你看老板的意思

微信用户 追问

2025-05-14 15:36

老师，那我这次汇缴全额调增，等明年汇缴把差额部分再调减过来，这么操作可以吗

刘艳红老师 解答

2025-05-14 15:42

不能，如果这次调增了，就不能再调减了

微信用户 追问

2025-05-14 16:15

老师，明白了，谢谢！

刘艳红老师 解答

2025-05-14 16:18

不客气，很高兴帮你