送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-06-20 10:04

你好,你单位综合部的费用计入在建工程?

2333333 追问

2018-06-20 10:08

报销单 是以她个人名义给她报的
我们还在筹建期所以费用都入这个科目

邹老师 解答

2018-06-20 10:08

你好,筹建期应当计入开办费核算才是的

2333333 追问

2018-06-20 10:11

我来的时候账就是这么做的,到时候还要再工程审计

邹老师 解答

2018-06-20 10:12

你好,筹建期的这些费用应当计入管理费用——开办费核算才是的

2333333 追问

2018-06-20 10:16

我们事务所也审计了 看我们的账没提什么

邹老师 解答

2018-06-20 10:17

你好,是不是没有注意到还在筹建期

2333333 追问

2018-06-21 10:44

还有个问题就是之前发票都认证了但是账上却没做进项,也可以后面进项调整吗? 税率不同,发票业务内容不同,这种分录该怎么调?原来是借在建工程 应交税费-进项  贷 银行存款


我想能不能这样调分录,先把以前的做相反分录,然后再按正确的做一遍就可以调过来了
我这算是跨年调分录了,我本来想着是把分录返回去,重新修改,但是凭证已经扎好账,的确不好再修改了

邹老师 解答

2018-06-21 10:47

你好,可以做之前相反分录,然后做正确的分录就是了

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2017-09-07 17:35:10
你好,是的,您的分录处理正确
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2016-10-13 19:52:19
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2021-03-29 12:12:28
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2022-07-05 19:36:26
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