请问综合部同事买的防暑降温药品发给大家的，摘要怎么写比较好 借 应付职工薪酬-福利费 贷 银行存款、 结转福利费到成本 借：在建工程 贷： 应付职工薪酬-福利费 老师这样做的对不

2333333 追问

2018-06-20 10:08

报销单 是以她个人名义给她报的
我们还在筹建期所以费用都入这个科目

邹老师 解答

2018-06-20 10:08

你好，筹建期应当计入开办费核算才是的

2333333 追问

2018-06-20 10:11

我来的时候账就是这么做的，到时候还要再工程审计

邹老师 解答

2018-06-20 10:12

你好，筹建期的这些费用应当计入管理费用——开办费核算才是的

2333333 追问

2018-06-20 10:16

我们事务所也审计了 看我们的账没提什么

邹老师 解答

2018-06-20 10:17

你好，是不是没有注意到还在筹建期

2333333 追问

2018-06-21 10:44

还有个问题就是之前发票都认证了但是账上却没做进项，也可以后面进项调整吗？ 税率不同，发票业务内容不同，这种分录该怎么调？原来是借在建工程 应交税费-进项  贷 银行存款


我想能不能这样调分录，先把以前的做相反分录，然后再按正确的做一遍就可以调过来了
我这算是跨年调分录了，我本来想着是把分录返回去，重新修改，但是凭证已经扎好账，的确不好再修改了

邹老师 解答

2018-06-21 10:47

你好，可以做之前相反分录，然后做正确的分录就是了