公司购买原材料4个，每个单价是134.40元，总共预付给供应商537.60元，供应商开来普票数量却少了1个只开3个，普票金额却是537.60，本来供应商答应此张发票多开的金额就不要了，会重新开一张1个数量，金额134.40元普票给公司，公司又新下了一张数量1个，金额134.40元的订单给供应商，供应商却反悔说之前开具的发票数量3个，金额是4个的金额，下次开具普票只补1个数量，不再补金额，就开2个的数量，金额134.40元给公司，那这张已经收到的3个数量，总额537.60元的发票，如果本次做借方原材料3×134.40＝403.20元，要用什么科目，怎么做才能把分录做平呢

緈諨的终点 追问

2018-06-19 22:28

如果公司同意供应商的做法 
该怎么做分录呢

QQ老师 解答

2018-06-19 22:33

你好！按发票正常处理就可以，你们商品是自动加权平均法把下次来了单价就平均下来了

緈諨的终点 追问

2018-06-19 22:38

如果把3个的金额403.20做 
原材料借方，多开的

緈諨的终点 追问

2018-06-19 22:39

多开的134.40元做在途物资借方 
在贷方537.60元，这样可以吗？

QQ老师 解答

2018-06-20 08:54

你好！这样和发票单价对不上，就按发票总价除以三来做入库单价，下次开过来发票单价接权平均自然就平账了

緈諨的终点 追问

2018-06-20 17:54

好的，谢谢老师 
这跟公司的做账要求对不上， 
公司就要求做在途物资， 
感觉都理解不来

QQ老师 解答

2018-06-20 19:49

你好！外账主要是要和发票对的上

緈諨的终点 追问

2018-06-20 22:14

好的，谢谢老师

QQ老师 解答

2018-06-20 22:46

不客气，，，，，，，