你好，请问借：应付账款暂估 贷：发出商品这样可以吗

秋酿 追问

2025-05-12 19:38

因为当时的会计好像账做错了，原材料多暂估了，都结转到发出商品里面了，我就想着这样做一笔调整分录

刘艳红老师 解答

2025-05-12 19:38

调账的是可以的，可以这样做

秋酿 追问

2025-05-12 19:39

老师，因为要汇算清缴了，我这个要不要去改去年的12月份的报表呢

刘艳红老师 解答

2025-05-12 19:40

你没有多结转成本吧，但就这个分录，并没有影响损益

秋酿 追问

2025-05-12 19:46

怎么看有没有多结转呢，之前的会计暂估了400万，主营业务成本结转了200万，其他都在发出商品里面了，原材料没什么余额

刘艳红老师 解答

2025-05-12 19:47

是暂估了400W的库存商品，是吧

秋酿 追问

2025-05-12 19:47

实际收发票只能收80万

秋酿 追问

2025-05-12 19:48

是暂估的原材料，都结转到了库存商品然后再到发出商品这样

刘艳红老师 解答

2025-05-12 19:54

那另外没有收到的发票要调增交税

秋酿 追问

2025-05-12 19:58

多暂估的冲掉也要交税吗

刘艳红老师 解答

2025-05-12 20:00

对的，多暂估的要冲掉，调增交税的