你好请问下 企业要注销 提示这样 2025年财务报表资产负债表期未数据仍存在不为0的情况，请按规范清算并对应申报或提供记账凭证、银行流水等资料核实。 记账凭证提供哪些 银行流水是提供哪些看余额还是什么呢？

天心月圆 追问

2025-05-09 18:46

现在是货币资金科目库存现金科目有余额  和应收账款的

朴老师 解答

2025-05-09 18:47

应收账款要清零的

天心月圆 追问

2025-05-09 18:47

库存现金有些大 这可以怎么调整呢？

朴老师 解答

2025-05-09 18:48

这个存到银行存款

天心月圆 追问

2025-05-09 18:48

应收账款 确实是未收回 是做坏账处理吗？

朴老师 解答

2025-05-09 18:48

对的
计入营业外支出调增

天心月圆 追问

2025-05-09 18:49

库存现金有些大 存到银行存款 但是 就是无法存到银行去呢？  要怎么处理

朴老师 解答

2025-05-09 18:50

同学你好
为啥？账实不符吗

天心月圆 追问

2025-05-09 18:51

领导报销 但是没发票 挂到库存现金了 有些

朴老师 解答

2025-05-09 18:57

同学你好
那没有发票的正常做报销
然后调增才可以

天心月圆 追问

2025-05-09 19:00

就是没有发票的的 正常做报销 汇算调整是吗？

天心月圆 追问

2025-05-09 19:01

18的数据 要怎么处理 做账

朴老师 解答

2025-05-09 19:01

对的

这个调增缴纳所得税

天心月圆 追问

2025-05-09 19:03

记账分录怎么写呢？ 那这样以前年度也不得更改数据

朴老师 解答

2025-05-09 19:09

直接做在今年就可以
借费用科目
贷现金
然后调增缴纳所得税

天心月圆 追问

2025-05-10 17:12

但是金额有二十多万呢 如果做到24年 24年也没有收入了 呀 这样操作不是很明显 以及是跨年度的 是调整费用影响利润 不是应该通过以前年度损益这个科目去调整吗？

朴老师 解答

2025-05-10 17:23

是跨年的话金额大就用以前年度损益调整

天心月圆 追问

2025-05-10 17:26

那就是说调表不调账咯  直接在24年 这里去做调整是吧

天心月圆 追问

2025-05-10 17:27

还有一个问题 就是应收确实无法收回  如何做账调整呢？一些能证明的资料也没有（可能报关单 合同 发票这些没有）

朴老师 解答

2025-05-10 17:47

对的
2.计入营业外支出