老师，1月收到工程服务普票65000，我1月就入账做成本了，但是4月份对方把这张票给作废了，然后我们4月份开票销售收入只有40000，我如果这个月把那张65000的成本凭证冲红的话，本月我主营业务成本是负数，这怎么操作

珍妮 追问

2025-05-09 14:51

下个月开票多的时候再冲红可以吗

家权老师 解答

2025-05-09 14:53

那个是季度预交所得税，你那样做账没事的

珍妮 追问

2025-05-09 15:04

老师，我之前凭证是这样做的：借：主营业务成本    贷：预付账款；冲红的话，借：-主营业务成本  借：预付账款这样记账吗

家权老师 解答

2025-05-09 15:05

是的，就是那样做就行

珍妮 追问

2025-05-09 15:07

预付账款也可以负号表示记贷方吗

家权老师 解答

2025-05-09 15:08

就是在体现在借方就行

珍妮 追问

2025-05-09 15:10

好的，谢谢老师

家权老师 解答

2025-05-09 15:12

不客气，祝你周末愉快！感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。