送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-06-19 15:44

你好,公司之间支付的管理费不得扣除 
总公司做收入,需要计算缴纳企业所得税 
分公司做费用

神奇小飞侠 追问

2018-06-19 15:46

意思就是分公司不用缴纳企业所得税,总公司缴纳对吧

邹刚得老师 解答

2018-06-19 15:47

你好,分公司做费用核算,汇算清缴不得扣除,不需要缴纳企业所得税 
总公司做收入确认,计入利润总额征收企业所得税

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相关问题讨论
你好,公司之间支付的管理费不得扣除 总公司做收入,需要计算缴纳企业所得税 分公司做费用
2018-06-19 15:44:01
同学你好,不可以哦,要补缴企业所得税
2021-07-27 19:37:09
你好,如果是真实业务可以申请退税,以前税务局有可能会查账,所以实际工作中你的税管员会要求你调整为零。
2020-05-29 15:33:20
纳税调增缴纳的企业所得税款,不可以在企业所得税前扣除
2022-10-08 10:14:42
借:以前年度损益调整 贷:其他应收款
2019-03-25 16:03:35
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