老师您好，去年4季度暂估了27万成本，借 主营业成本 贷 应付账款-暂估。今年汇算清缴前，4月份发票来了20万，另外7万发票开不了。我除了汇算清缴调增7万。账务上要怎么做凭证呢。

郭老师 解答

2025-04-27 17:49

你好对的
是的这么做的

郭老师 解答

2025-04-27 18:03

不用客气，工作愉快。

小美 追问

2025-04-27 17:37

好的，如果发票刚好来了27万呢

小美 追问

2025-04-27 17:38

借，应付账款贷，利润分配，未分配利润27万。 借，利润分配，未分配利润。贷，应付账款27万

小美 追问

2025-04-27 17:58

谢谢老师