老师您好 去年暂估了31万费用 到现在只收到3万福利费 汇算调增 怎么做？在福利费里加上这3万 然后在总表纳税调增填31万吗

甜蜜的乌龟 追问

2025-04-25 11:59

老师 不更正上年报表行不

家权老师 解答

2025-04-25 12:00

不可以的，你那个是虚假暂估，必须要更正季度和年报的，查到按虚假申报处理

甜蜜的乌龟 追问

2025-04-25 12:03

老师 在哪里更正季报和年报 是更正所得税季报还是更正财务报表呢

家权老师 解答

2025-04-25 14:10

我要办税-税费申报及缴纳—财务报表报送-财务报表报送及更正
我要办税-税费申报及缴纳—申报更正-申报更正与作废

甜蜜的乌龟 追问

2025-04-25 14:32

老师 资产负债表更正未分配利润年末数 利润表更正费用利润总额和净利润 是吗 就按现在收到的费用发票更正结果 四季度和年报都更正 
然后所得税预缴四季度也要更正是吗 按现在收到发票的结果更正就可以是吗

家权老师 解答

2025-04-25 14:33

是的，视同24年已经收到那个发票更正

甜蜜的乌龟 追问

2025-04-25 14:40

那所得税汇算这项就不用再做纳税调增了吧 就按新的财报数据填写就可以吧

家权老师 解答

2025-04-25 14:40

是的，就是那样处理就行

甜蜜的乌龟 追问

2025-04-25 14:43

四季度季报按现在的数据更正后 需要补交税款 那就补交就可以吧

家权老师 解答

2025-04-25 14:44

是的，该补交就补交税哈