一般暂估成本比如借:主营业务成本（暂估） 贷：应付账款（暂估）是都写暂估，还是有个明确的规定必须贷方或者借方写？

菡 追问

2025-04-15 10:08

我们是服务公司，暂估的时候是不是“借：主营业务成本（暂估-项目）  贷：应付账款-(暂估-提供服务方）  如果当月直接支付了就写 借：应付账款 -提供服务方   贷：银行存款   等发票来了下月再做红冲？

家权老师 解答

2025-04-15 10:19

需要把暂估和付款分开，不然没法查是否付款？

菡 追问

2025-04-15 10:22

付款的时候不写暂估，直接写应付账款-提供服务方  贷：银行存款

家权老师 解答

2025-04-15 10:25

是的，就是那样做就行。按我前边的思路

菡 追问

2025-04-15 10:28

老师同一个对象的收付，再不同的日期，可以合并到一起做吗？记账凭证按哪个日期写呢

家权老师 解答

2025-04-15 10:32

那个自己灵活处理就行，没有规定必须怎么做

菡 追问

2025-04-15 10:48

老师你看我这样子可以吗？

家权老师 解答

2025-04-15 10:52

就那样做就行了哈

菡 追问

2025-04-15 11:20

老师填制凭证的日期，一般是业务最后的日期，还是填写凭证的日期

家权老师 解答

2025-04-15 11:21

填制凭证的日期就是你做凭证当日

菡 追问

2025-04-15 11:22

那我们学习做账的时候，老师说要按照经济业务发生的时间，这个是不是不一定的

家权老师 解答

2025-04-15 11:24

实务中没法做到跟业务时间一致的。