物业公司，2月收取234的物业费，一个是确认为主营，一个是确认为预收，那都开票了，申报的时候把全部开票增值税缴，做账的时候只确认2月的收入结转2月的成本，那34月等3月4月再确认收入，结转成本？

菡 追问

2025-04-10 11:58

老师，不是说全责发生制吗？34月的必须也要确认收入结转成本？

宋生老师 解答

2025-04-10 11:58

你好，严格按照权责发生制，你就不应该在2月把3月，4月的发票都开了。明白吗？是因为发票开具错误导致的

菡 追问

2025-04-10 12:02

老师，如果出现了这种情况，34月的发票一起开了，那就只能确认收入了，但是成本是不是只能3,4月结转了，因为人工34月还没有产生

宋生老师 解答

2025-04-10 12:02

你好，你可以先暂估一点成本。

菡 追问

2025-04-10 12:03

那如果2月收取了2，3.4的物业费，并没有开票，2月也要确认收入结转成本，并且2月做账是要把增值税一起做的，申报的时候做无票收入申报。等3月开2月物业费发票的时候，是不是需要把2月做账部分红冲，再重新确认收入，之前是无票收入申报过了增值税，也缴纳了，，现在开票了，要怎么申报？

宋生老师 解答

2025-04-10 12:04

你好，这种申报要去找税务局上门申报，你要按照发票的金额正常填写，然后再填写不开票收入的负数。

菡 追问

2025-04-10 12:05

需要去税务局大厅申报，电子税务局不能申报？

宋生老师 解答

2025-04-10 12:10

因为你申报的时候申报的数据跟开票的不一致，系统会提示风险。

菡 追问

2025-04-10 12:11

老师，如果去税务局的话好处理吗？需要带什么资料吗

宋生老师 解答

2025-04-10 12:12

Yeah，一般你写一个情况说明，然后带上上个月的申报表。