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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-06-13 09:43

你好，是没有做价税分离？

? 追问

2018-06-13 09:44

您好，不是的，应收账款的客户错了

邹老师 解答

2018-06-13 09:46

你好 借；应收账款——正确客户   贷；应收账款——之前计入的错误明细 
可以做这个调整分录

? 追问

2018-06-13 09:47

跨年这样操作可以的？

邹老师 解答

2018-06-13 09:57

你好，是的，这个不涉及损益科目，所以可以直接这样做调整的

? 追问

2018-06-13 09:57

好的，谢谢

邹老师 解答

2018-06-13 10:02

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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相关问题讨论
你好，是没有做价税分离？
2018-06-13 09:43:51
您好，建议直接，借；以前年度损益调整（主营业务收入），负数，借：以前年度损益调整（主营业务成本），正数。或者，借；以前年度损益调整（主营业务收入），负数 ，应交税费-应交增值税-进项，负数，贷：库存现金，负数。同时，借；以前年度损益调整（主营业务成本），应交税费-应交增值税-进项，贷：库存现金。
2018-04-08 23:18:35
你好，如果是收入有差异，那么就通过以前年度损益调整科目调整了，并且最终调整期初留存收益。
2020-07-13 11:33:39
您好 请问去年分录怎么写的
2019-05-30 11:52:24
你好，这样做调整分录 借；以前年度损益调整——主营业务收入，贷；应交税费——应交增值税
2019-07-08 11:45:42
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